Je hebt bijvoorbeeld kosten voor huisvesting, kosten voor marketing, alle kosten rond een webshop of website, reiskosten, belkosten en de kosten voor de boekhouder die je administratie doet. Welke kosten vallen onder bedrijfskosten? Bedrijfskosten zijn alle noodzakelijke kosten die je maakt voor je bedrijf.
Je moet bijvoorbeeld btw (omzetbelasting) in rekening brengen en afdragen aan de Belastingdienst. Ook betaal je premie voor de Zorgverzekeringswet. Let erop dat je belastingen vaak pas achteraf betaalt. Reserveer voldoende van je omzet om de belastingen te kunnen betalen.
Om jouw belastbare inkomen te bepalen, mag je van de 'winst uit onderneming' de hierboven besproken fiscale aftrekposten aftrekken: Zelfstandigenaftrek (€ 6.670 in 2021, € 6.310 in 2022 en € 5.030 in 2023) Startersaftrek (€ 2.123 in 2021, 2022 en 2023) Mkb-winstvrijstelling (14% van de winst)
Als een laptop van een zzp'er louter en alleen aangeschaft en gebruikt wordt voor zakelijke doeleinden, is de kostprijs van de laptop aftrekbaar. De Belastingdienst eist echter dat de aftrek van producten die langer dan een jaar gebruikt kunnen worden (zoals een laptop), gespreid wordt over meerdere jaren.
Je leest het goed: als zzp'er hoef je in 2023 over een winst tot € 32.193 geen belasting te betalen.
Het uurtarief van zzp'ers kan onderling flink variëren. Het gemiddelde ligt tussen de € 45 en € 60 per uur, exclusief btw. Maar dit kan ook oplopen tot boven de € 100. Dit is afhankelijk van verschillende factoren.
Conclusie. Nagenoeg geen enkele ZZP'er houdt netto zijn bruto uurtarief over. Afhankelijk van je inkomen kom je in een bepaalde belastingschijf terecht. De vuistregel van 50% gaat op voor de ZZP'ers met een hoog uurtarief en langdurige opdracht.
Wat zijn de voordelen om als zzp'er te starten? Een van de grootste voordelen van zelfstandig ondernemen, is dat jij je eigen tijd kunt indelen. Jij bent nu de baas en jij bepaalt hoe je dag eruit ziet. Verder levert werken als zzp'er veel afwisseling op omdat je diverse klanten en opdrachtgevers hebt.
Als zelfstandige zonder personeel (zzp) kunt u vrij makkelijk uw onderneming starten. U moet wel een aantal zaken regelen. Zo moet u uw bedrijf inschrijven bij de Kamer van Koophandel en een rechtsvorm kiezen. Zzp'ers worden ook vaak freelancers genoemd.
Wie stopt met zijn bedrijf, hoeft minder belasting te betalen over de winst die hij hierdoor eventueel maakt (stakingswinst). Dit heet de stakingsaftrek. De aftrek is maximaal € 3.630 op de stakingswinst. De stakingsaftrek voorkomt dat zelfstandigen hun bedrijf noodgedwongen aanhouden.
Als u meer dan 3 dagen bij 1 opdrachtgever werkt, bent u waarschijnlijk in loondienst bij deze opdrachtgever. Als u daarnaast nog bij een andere opdrachtgever minder dan 4 dagen werkt, valt u voor dat werk wél onder de regeling.
Hoeveel inkomen belastingvrij in 2023? Als je in loondienst werkt, kun je in 2023 tot € 8520 verdienen zonder dat je belasting hoeft te betalen. Zzp'ers mogen tot ongeveer € 30.000 winst maken voordat ze belasting moeten betalen.
Het netto inkomen is wat je uiteindelijk als zzp'er verdient. Dat is je bruto inkomen vermindert met de inkomstenbelasting. Dit noem je als ondernemer de winst na belasting of nettowinst. Hoeveel belasting je betaalt, is afhankelijk van je bruto inkomen en of je gebruik maakt van aftrekposten.
Als zzp'er zul je nooit veel kunnen verdienen, maar als ondernemer wel. Als je volledig de ondernemer in jezelf wakker gaat maken, kun je jezelf vrij maken van opdrachtgevers en kun je je inkomen laten stijgen. Het kan zelfs meer worden dan je ooit voor mogelijk hield.
Het gemiddelde uurloon van een werknemer in 2022 bedroeg 25 euro. Als we kijken naar gemiddelden van 5-jaars-leeftijdsgroepen verdienden jongeren tot 25 jaar 15 euro of minder per uur. Werknemers in de leeftijd van 25 tot 40 jaar verdienden een uurloon dat ligt tussen 20 en 27 euro.
Standaard moet je 21% afdragen, maar in sommige gevallen betaal je 9% of ben je zelfs helemaal vrijgesteld van de btw. Onder welke tarieven jouw producten en/of diensten vallen, vind je op de website van de Belastingdienst. Vrijwel alle zzp'ers rekenen deze btw direct door aan de klant.
Per 1 januari 2023 heb je te maken met nieuwe wetten en regels. Zo is de zelfstandigenaftrek fors lager en is de opbouw van de fiscale oudedagsreserve gestopt. Daarnaast maakt de regering het makkelijker voor ouders met jonge kinderen om te blijven werken.
Als je niet voldoet aan het urencriterium en minder dan 1225 in een jaar werkt, heb je in dat jaar geen recht op aftrekposten als zelfstandigenaftrek en (eventueel) startersaftrek.
Zzp naast loondienst
Dat kan ook. Bespreek wel eerst met je werkgever of hij extra werkzaamheden als zzp'er bij een andere opdrachtgever toestaat. Check of je een concurrentiebeding of relatiebeding hebt getekend en wat daar precies in staat.
Je zal moeten voldoen aan de eisen van de Belastingdienst voor ondernemerschap. Een van de eisen daarvan is meerdere opdrachtgevers. De Belastingdienst noemt geen getal hoeveel opdrachtgevers je moet hebben, maar zegt simpelweg dat ze van ondernemers 'meerdere opdrachtgevers' verlangen.
Wie loondienst en zzp combineert, moet er rekening mee houden dat er mogelijk niet aan het urencriterium kan worden voldoen. Je moet namelijk 1.225 uren per kalenderjaar aan je onderneming besteden om gebruik te kunnen maken van fiscale voordelen, specifiek de zelfstandigenaftrek en startersaftrek.
Eenmanszaak of zzp: ze zijn niet hetzelfde. Een eenmanszaak is een rechtsvorm, zzp of freelance is dat niet. Je bent zzp'er of freelancer als je als eenpitter voor verschillende opdrachtgevers werkt zonder dat je in loondienst bent. Als zzp'er en freelancer moet je je inschrijven bij de KVK.
Als je niets doet, dan wordt je onderneming na 4 weken uitgeschreven. Dit proces heet deregistratie. Het is soms lastig te bepalen wanneer er precies sprake is van een onderneming. KVK gebruikt een aantal criteria om te bepalen of je een onderneming hebt.
Lukt het u niet om uw klant de openstaande factuur te laten betalen? Overweeg dan een incassobureau, deurwaarder of incasso-advocaat in te schakelen. Dat zijn bedrijven die facturen namens u innen: Een incassobureau stuurt brieven met het verzoek tot betaling, maar mag betaling niet afdwingen.
