2.61% voor pensioenen van 12,001 tot 18,000 euro per jaar. 8.69% voor pensioenen van 18,001 tot 24,000 euro per jaar. 11.83% voor pensioenen van 24,001 tot 30,000 euro per jaar. 15.59% voor pensioenen hoger dan 30,000 euro per jaar.
Uitkeringen en pensioenen belast in Spanje
Omdat je als fiscaal resident elk jaar in Spanje aangifte doet en inkomstenbelasting betaalt over je buitenlandse uitkering of pensioen, kan je in Nederland of België de uitkerende instantie verzoeken de inkomstenbelasting niet langer maandelijks in te laten houden.
Wat de belasting betreft heeft u gelijk. U hoeft over uw overheidspensioen van het ABP in Spanje geen belasting te betalen.
De tarieven in Spanje lijken op de tarieven in Nederland (tussen 24% - 43%). Als u minder verdient dan € 8.000 hoeft u in Spanje geen belasting te betalen, soms is dit zelfs € 21.000.
Spaargarantie in Spanje
Er geldt - net als in andere EU-landen - een verplichting dat spaargeld gegarandeerd is tot € 100.000 per persoon, per bank. Die garantie is er dus ook in Spanje.
Waarom resident worden? Het wel of niet resident zijn heeft te maken met uw rechten en plichten in Spanje, maar ook met de vraag waar u uw belastingen dient af te dragen. Op de website van de Nederlandse belastingdienst kunt u hierover de nodige informatie vinden.
Vanaf je AOW-leeftijd betaal je minder belasting. Over je pensioen tot € 37.149,- betaal je 19,03% belasting (in plaats van 36,93% als je jonger bent). Over je pensioen tussen € 37.149,- en € 73.071,- betaal je 36,93% belasting. En over het meerdere betaal je 49,5% belasting.
Pensioen is een vorm van uitgesteld loon. De premie waarmee je spaart voor je pensioen, wordt elke maand van je brutoloon ingehouden. Over deze premie betaal je nog geen belasting. Pas als je met pensioen gaat, wordt er belasting ingehouden op je pensioenuitkering.
Uw pensioen, AOW-uitkering of andere uitkering of loon hoort tot uw belastbare inkomen uit werk en woning (box 1). Over dit inkomen betaalt u belasting via een oplopend tarief. U gaat naar verhouding meer belasting betalen als uw inkomen hoger wordt.
Wanneer u in het buitenland werkt, bijvoorbeeld doordat u emigreert, bent u niet meer verzekerd voor de AOW. Voor ieder jaar dat u niet verzekerd bent, wordt uw AOW met 2% gekort. Dit kunt u voorkomen door u vrijwillig te verzekeren voor de AOW.
In Spanje moet je minimaal 15 jaar gewerkt hebben om recht te hebben op Spaanse ouderdomspensioen. De hoogte van het staatspensioen wordt gebaseerd op de premie die jij hebt afgedragen. Het staatspensioen kent wel een maximum.
Of u AOW krijgt buiten Nederland hangt af van het land waar u woont of gaat wonen. In sommige landen kunt u uw AOW volledig blijven ontvangen. In andere landen krijgt u niet het volledige AOW-bedrag.
Het gemiddelde ouderdomspensioen (pensión de jubilación) in Spanje is gestegen naar 1368,31 euro (1259,80 euro in december 2022).
Inkomstenbelasting 2021
De toptarieven kunnen per regio verschillen, in Madrid bedragen deze 45,5%, maar in Catalonië zelfs 48% ... De voordeligste regio is Andalusië met 48,2% en de duurste is Valencia met 54%. Er geldt een algemene belastingvrije voet van € 5.500 per gezin.
U heeft AOW en aanvullend pensioen
Zorg er dan voor dat u maar op 1 inkomen de loonheffingskorting gebruikt. Anders betaalt u te weinig belasting en moet u later mogelijk belasting bijbetalen. Meestal kunt u het beste kiezen voor de loonheffingskorting op uw hoogste inkomen.
Wij willen dat iedereen die 40 jaar gewerkt heeft (gelijkgestelde periodes inbegrepen) een pensioen van minimum 1500 euro netto geniet. De periodes van ziekte, werkloosheid of tijdskrediet om voor de kinderen, ouders of familie te zorgen, worden meegenomen in de berekening van het pensioen.
Over een vermogen tot 100.000 euro betaal je aan heffing: 100.000 – 50.000 (vrijstelling) = 50.000 euro x 0,59 procent = 295 euro. Bij een vermogen vanaf één miljoen euro stijgt de heffing naar 1,76 procent over het meerdere. Dit is ook gelijk het maximum.
De komende jaren gaat de AOW extra omhoog, in navolging van het minimumloon. Een AOW 'er ontvangt op 1 januari 2023 naar schatting €975 (met partner) of €1420 (alleenstaand) per maand, inclusief vakantiegeld.
Hoeveel mag je bijverdienen als je met pensioen bent? Je wordt dus niet gekort op je AOW of pensioen. Je mag onbeperkt bijverdienen.
Personen zonder inkomen in Spanje
Inkomsten uit uitkeringen en pensioen komen het meeste voor. In 2022 moet een eenpersoonshuishouden beschikken over een jaarinkomen van € 5.808,04.
Het leven in Spanje is over het algemeen ongeveer 30% goedkoper dan in Nederland. (Bron: Numbeo). Je zult merken dat alle kosten voor levensonderhoud, zoals huur, boodschappen en de horeca, minder kosten dan in Nederland. Houd er wel rekening mee dat ook het gemiddelde inkomen in Spanje lager is.
